ANALISIS RASIO KEUANGAN SEBAGAI INDIKATOR PREDIKSI KEBANGKRUTAN BANK DI INDONESIA

Mulyaningrum, Penni (2008) ANALISIS RASIO KEUANGAN SEBAGAI INDIKATOR PREDIKSI KEBANGKRUTAN BANK DI INDONESIA. Masters thesis, Diponegoro University.

[img]
Preview
PDF
153Kb

Abstract

ABSTRAKSI Penelitian ini bertujuan untuk memberikan bukti empiris manfaat rasio keuangan bank untuk memprediksi kebangkrutan bank di Indonesia. Sampel yang dianalisis diambil secara sensus sejumlah 130 bank pada tahun 2006. Variabel yang digunakan sejumlah tujuh rasio keuangan bank yakni CAR, LDR, NPL, BOPO, ROA, ROE dan NIM. Alat analisis yang digunakan adalah regresi logit. Hasil uji multivariate memperlihatkan bahwa variabel LDR signifikan berpengaruh terhadap profitabilitas kebangkrutan bank di Indonesia pada α = 5% namun tidak mempunyai tanda yang sama dengan yang diprediksikan. Variabel CAR, NPL, BOPO, ROE, dan NIM mempunyai tanda yang sama dengan yang diprediksikan namun tidak signifikan. Variabel ROA tidak signifikan dan mempunyai tanda yang berbeda dengan yang diprediksikan. Secara umum, hasilnya tidak menerima keseluruhan Ha. Ketepatan prediksi kebangkrutan bank tahun 2006 sebesar 94.6%. Tingkat kesalahan yang dilakukan dalam memprediksi kebangkrutan adalah tipe II yaitu bank yang diprediksi bangkrut ternyata tidak bangkrut. Kata kunci : bank, kebangkrutan, rasio keuangan bank, regresi logistik

Item Type:Thesis (Masters)
Subjects:H Social Sciences > HF Commerce > HF5601 Accounting
Divisions:Postgraduate Program > Master Program in Accounting
ID Code:8205
Deposited By:Prodi Maksi UNDIP
Deposited On:07 Apr 2010 08:54
Last Modified:07 Apr 2010 08:54

Repository Staff Only: item control page