STUDI PERBANDINGAN EARLY WARNING SYSTEMS (EWS) UNTUK MEMPREDIKSI KEBANGKRUTAN BANK DENGAN MODEL LOGIT, MULTIPLE DISCRIMINANT ANALYSIS (MDA) DAN TRAIT RECOGNITION (TR) PADA BANK UMUM DI INDONESIA

Abstract

ABSTRACT This thesis entitling Study Comparison of Early Warning Systems (EWS) for the Prediction of Bankruptcy Bank with Logit Model, Multiple Discriminant Analysis (MDA) and Trait Recognition (TR) at Commercial Banking in Indonesia is aim to test ability of prediction of each the forewarning system model and wich model having best ability in bank bankruptcy prediction, specially for the case of Commercial Banking in Indonesia. Population and data which used in this research is all Foreign Exchange and Non Foreign Exchange National Commercial Banking exist in Indonesia which contained in Banking Directory Book of Indonesia period of year 1994/1995 - 1999/2000, that is counted 88 fail bank and 81 unfail bank. From amount of the responder in the reality not all can be made responder in this research, because incomplete available data or even because is not available of data. Finally responder able to be used in this research counted 74 fail bank and 81 unfail bank. Analysis technique which used in this research is by comparing accuration result of obtained classification and prediction by using technique of TR with classification model of MDA and logit which have been applied for commercial banks as EWS to 12 financial ratio able to be reckoned from commercial banks financial statement in Indonesia.. Hereinafter analyse measurement of efficiency which Wight (WE / Weighted Efficiency) to third model. From result of conducted calculation by using 3 (three) models, that is logit model, MDA and TR, can be found that TR model is more pre-eminent compared to both other model; with the meaning hypothesis in this research, which sound EWS with '11( model have accuracy of better forecasting of MDA model and logit model, really proven. Where accuration of bank bankruptcy prediction for one year before failure period if conducted by using logit model is equal to 91,61%, with MDA model equal to 89,0% and with TR model equal to 98,65%. For two year before failure period, if conducted by using logit model, hence its accuration is equal to 90,97%; while with MDA model equal to 91,0% and with TR model equal to 98,57%. This matter also mean that this research consistence with research done by former researcher. Keywords : Trait Recognition (Ti?), Logit, Multiple Discriminant Analysis (MDA), Bank Bankruptcy ABSTRAKSI Tesis yang berjudul Studi Perbandingan Early Warning Systems (EWS) untuk Memprediksi Kebangkrutan Bank dengan Model Logit, Multiple Discriminant Analysis (MDA) dan Trait Recognition (TR) pada Bank Umum di Indonesia ini bertujuan untuk menguji kemampuan prediksi masing-masing model sistem peringatan dini tersebut dan mengetahui model manakah yang mempunyai kemampuan yang terbaik dalam memprediksi kebangkrutan bank, khususnya untuk kasus Bank Umum di Indonesia. Populasi dan data yang digunakan dalam penelitian ini adalah semua Bank Umum Swasta Nasional Devisa dan Non Devisa yang ada di Indonesia yang tercantum dalam Buku Direktori Perbankan Indonesia periode tahun 1994/1995 — 1999/2000, yaitu sebanyak 88 bank yang gagal dan 81 bank yang tidak gagal Dari jumlah responden tersebut ternyata tidak semuanya dapat dijadikan responden dalam penelitian ini, karena data yang tersedia tidak lengkap atau bahkan karena tidak tersedianya data. Akhimya responden yang dapat digunakan dalam penelitian ini adalah sebanyak 74 bank yang gagal dan 81 bank yang tidak gagal Teknik analisis yang digunakan dalam penelitian ini adalah dengan cara membandingkan akurasi basil prediksi dan klasifikasi yang diperoleh dengan menggunakan telcnik TR dengan model klasifikasi MDA dan logit yang telah diterapkan untuk bank-bank komersil sebagai EWS terhadap 12 rasio finansial yang dapat diperhitungkan dari laporan keuangan bank-bank umum di Indonesia.. Selanjutnya dilakukan analisis pengulcuran efisiensi yang dibobot (WE/Weighted Efficiency) terhadap ketiga model tersebut. Dan hasil perhitungan yang dilakukan dengan menggunakan 3 (tiga) model, yaitu model logit, MDA dan TR, dapat diketahui bahwa model TR lebih unggul dibandingkan dengan kedua model lainnya; yang artinya hipotesis dalam penelitian ini, yang berbunyi EWS dengan model TR memiliki ketepatan peramalan yang lebih baik dari model MDA dan model logit, benar-benar terbukti. Dimana akurasi prediksi kebangkrutan bank untuk periode satu tahun sebelum kegagalan apabila perhitungan dilakukan dengan menggunakan model logit adalah sebesar 91,61%, dengan model MDA sebesar 89,0% dan dengan model TR sebesar 98,65%. Untuk periode dua tahun sebelum kegagalan, bila perhitungan dilakukan dengan menggunakan model logit, maka akurasi prediksinya adalah sebesar 90,97%; sedangkan dengan model MDA sebesar 91,0% dan dengan model TR sebesar 98,57%. Hal ini juga berarti bahwa penelitian ini konsisten dengan penelitian yang dilakukan oleh peneliti terdahulu. Kata Kunci : Trait Recognition (TR), Logit, Multiple Discriminant Analysis (MDA), Bank Bankruptcy