ANALISIS FAKTOR FAKTOR YANG MEMPENGARUHI KINERJA KEUANGAN BANK UMUM DI INDONESIA ( Studi Kasus Pada Bank Umum Dengan Total Asset Kurang Dari 1 Trilyun )

Abstract

Berdasarkan hasil penelitian Biro Rist Infobank, bahwa bank umum dengan total assets kurang dari 1 trilyun mempunyai kinerja keuangan yang lebih baik dibanding dengan bank umum dengan total asset 1 trilyun atau lebih. Hal ini dilihat dan return on assets (ROA), capital adequacy ratio (CAR), net interest margin (NIM), perbandingan total biaya operasi dengan total pendapatan operasi (BOPO) dan non performing loan (NPL). Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis : 1. Pengaruh efisiensi operasi (BOPO) terhadap kinerja keuangan (ROA) 2. Pengaruh risiko kredit (NPL) terhadap kinerja keuangan (ROA) 3. Pengaruh risiko pasar (NIM) terhadap kinerja keuangan (ROA) 4. Pengaruh Modal (CAR) terhadap kinerja keuangan (ROA) Data diperoleh dari Direktori Perbankan Indonesia dan dan Biro Riset Infobank. Data dianalisis dengan menggunakan regresi linear berganda. Hasil penelitian ini adalah : 1. Risiko kredit (NPL) berpengaruh negatif dan signifikan terhadap kinerja keuangan (ROA) 2. Risiko pasar (NIM) berpengaruh positif dan signifikan terhadap kinerja keuangan (ROA) 3. Efisiensi operasi (BOPO) berpengaruh negatif dan signifikan terhadap kinerja keuangan(ROA) 4. Modal (CAR) tidak berpengaruh terhadap kinerja keuangan (ROA) Variabel risiko kredit, risiko pasar, efisiensi operasi dan modal secara bersarna sama berpengaruh terhadap kinerja keuangan Bank Umum Based on report published by research bureau of infobank, it stated that commercial bank with total assets less than 1 billion rupiahs have better financial performance that commercial bank with one or more than 1 billion rupiahs term of ROA, CAR, NPL, BOPO, & NIM. The research to analyze : 1. The influence of operational efficiency (BOPO) on financial performance (ROA) 2. The effect of credit risk (NPL) to financial performance (ROA) 3. The effect of market risk (NIM) to financial performance (ROA) 4. The effect of capital (CAR) to financial performance (ROA). Data were gathered from indonesian banking directory and research bureau of infobank. The data were analyzed by using regression model. The results of research show as the followings : 1. Credit risk (NPL) negatively & significantly influenced on financila performance (ROA). 2. Market risk (NIM) positevely & significantly effect to financial performance (ROA) 3. Operational efficiency (BOPO) negatively & significantly to finacial performance (ROA) 4. Capital (CAR) has no effect to financial performance (ROA). Howefer, all variable independents together have influence on dfinancial performance commercial bank.